پس از مطالعه، در صورت مفید بودن، این متن را برای دیگران نیز ارسال نمایید تا آنها نیز از مطالعه مفید آن بهره‌مند شوند.
ال سی یا اعتبار اسنادی یکی از مهم ترین ابزارهای پرداخت در تجارت بین الملل است. لذا آشنایی با این نوع اسناد و قواعد حاکم بر آن کمک شایانی در جلوگیری از وقوع اختلاف و تضییع حقوق طرفین می کند. اعتبار اسنادی اصولاً در جایی کاربرد دارد که فروشنده و خریدار در دو کشور متفاوت اقامت دارند. فروشنده می خواهد کالا پس از پرداخت بهای آن در اختیار خریدار قرار بگیرد. همین طورخریدار نیز می خواهد پس از دریافت کالا پرداخت را انجام دهد. لذا اعتبار اسنادی با هدف تضمین پرداخت مبلغ فروشنده و تحویل کالا به خریدار در قراردادهای فروش ایجاد شده است.
فهرست مطالب
کاربر گرامی، در صورت نیاز به وکیل پایه یک دادگستری متخصص و باتجربه، کلیک نمایید.
تعریف اعتبار اسنادی ،ال سی
ال سی یا اعتباراسنادی یکی از انواع روشهای پرداخت در تجارت بین الملل است و عبارت است از هرگونه ترتیباتی به هر نام یا توصیفی که دربرگیرنده تعهد قطعی و برگشت ناپذیر بانک گشایش‌کننده نسبت به پذیرش پرداخت اسناد ارائه شده مطابق با شرایط اعتبار باشد.
مراحل گشایش ال سی در سیستم بانکی
در ال سی یا اعتبار اسنادی بانک صادر کننده یا گشاینده اعتبار بنا به درخواست خریدار پرداخت وجه معین(وجه قراردادی) را به فروشنده در قبال ارائه اسنادی که نشانگر اجرای صحیح قرارداد فروش است تعهد می کند. در واقع اعتبار اسناد تضمین پرداخت است که بانکها نقش عمده ای در این تضمین دارند.
فرآیند گشایش اعتبار اسنادی بدین شکل است:
- درخواست گشایش اعتبار اسنادی( ال سی) توسط بانک فروشنده
- اعلام گشایش اعتبار به یک فروشنده با معین نمودن تمامی شرایط پرداخت توسط بانک خریدار
- اطلاع به فروشنده در خصوص گشایش اعتبار اسنادی توسط بانک فروشنده
- ارسال ابلاغیه توسط بانک فروشنده در خصوص گشایش اعتبار اسناد و شرایط آن به فروشنده
- ارسال کالا توسط فروشنده و تحویل مدارک کلیه اسناد درخواستی خریدار به بانک فروشنده
- انتقال اسناد به خریدار
شبکه های اجتماعی اوان
|
حق وثیقه در گشایش ال سی
در اعتبار اسنادی( ال سی) بانک متعهد میشود که گشایش اعتبار را از طریق بانک مقصد (بانک فروشنده) به اطلاع فروشنده قراردهد. کارمزد قابل دریافت توسط بانک در قرارداد قید می شود. لذا بانک می تواند بابت مبالغی که ممکن است در اثر صدور ال سی ملزم به پرداخت آن شود تضمینات لازم را از خریدار دریافت کند. به همین دلیل بانک نسبت به کالاهایی که اسناد آن را در اختیار دارد معمولاً حق وثیقه دارد.
انواع ال سی، اعتبار اسنادی
- اعتبار اسنادی وارداتی، گشایش اعتبار توسط خریدار به منظور واردات به کشور است که به آن اعتبار اسنادی وارداتی گفته میشود.
- اعتبار اسنادی صادراتی، گشایش اعتبار توسط فروشنده به منظور صادرات به کشور است، که به آن اعتبار اسنادی صادراتی گفته میشود.
اعتبارات اسنادی قابل برگشت و غیرقابل برگشت
- در اعتبار اسناد قابل برگشت، خریدار یا بانک گشایش کننده اعتبار می تواند هرگونه تغییری در شرایط اعتبار به وجود آورد.
- در اعتبار اسنادی غیرقابل برگشت، در این نوع اعتبار هیچ گونه تغییر و اصلاحی را نمی توان در شرایط اعتبار به وجود آورد.
ال سی تأیید شده و تأیید نشده؛ کدام یک برای معاملات شما امن‌تر است؟ + تفاوت‌های کلیدی”
اعتبار اسنادی تأیید شده نوعی از LC است که علاوه بر تعهد بانک گشاینده (بانک خریدار)، توسط یک بانک معتبر بین‌المللی (مورد تأیید فروشنده) نیز تضمین میشود. این مکانیزم دوگانه، پرداخت را برای فروشنده کاملاً ایمن می‌کند، چرا که در صورت عدم توانایی بانک خریدار، بانک تأییدکننده مسئولیت پرداخت را بر عهده می‌گیرد.
در مقابل، اعتبار اسنادی تأیید نشده تنها توسط بانک گشاینده صادر میشود و بانک فروشنده (بانک فرونده) صرفاً اصالت سند را بررسی می‌کند. این نوع LC ریسک بالاتری برای فروشنده دارد، زیرا پرداخت تنها به اعتبار بانک خریدار وابسته است.
تفاوت LC قابل انتقال و غیرقابل انتقال:
- قابل انتقال: فروشنده (ذینفع اصلی) می‌تواند تمام یا بخشی از اعتبار را به تأمین‌کنندگان یا واسطه‌ها انتقال دهد. این ویژگی برای شرکت‌های بازرگانی که خود تولیدکننده نیستند ایده‌آل است.
- غیرقابل انتقال: ذینفع حق انتقال اعتبار را ندارد و وجه صرفاً به حساب خودش پرداخت میشود. این نوع برای معاملات مستقیم بین خریدار و فروشنده مناسب است.
اعتبار اسناد دیداری و مدت دار ال سی
- اعتبار اسنادی دیداری، در این نوع اعتبار اسنادی بانک تأیید کننده (بانک فروشنده) پس از رؤیت اسناد حمل ارائه شده توسط فروشنده، وجه آن را به وی پرداخت می کند.
- اعتبار اسنادی مدت دار، در این نوع اعتبار اسنادی پرداخت وجه پس از ارائه اسناد توسط فروشنده و پس از گذشتن مدت مشخص صورت می پذیرد.
اعتبار اسناد اتکایی ال سی
اعتبار اسنادی اتکایی شامل دو اعتبار جداگانه است. یک اعتبار برای فروشنده اول گشایش می یابد در این نوع اعتبار فروشنده قادر به تهیه و ارسال کالا نیست. در این صورت به درخواست فروشنده اول اعتبار دیگری برای فروشنده دوم که می تواند کالا را تهیه و ارسال کند گشایش کند.
فرآیند حقوقی گشایش و اجرای اعتبار اسنادی (LC)
مرحله اول: درخواست متقاضی
متقاضی (معمولاً خریدار) با مراجعه به بانک مجاز در کشور خود، درخواست گشایش اعتبار اسنادی را تسلیم می‌نماید. این بانک که به عنوان «بانک گشاینده» شناخته میشود، می‌بایست مورد تأیید طرفین معامله باشد.
مرحله دوم: ارزیابی و صدور LC
بانک گشاینده پس از بررسی صلاحیت متقاضی و اسناد ارائه شده، نسبت به قبول یا رد درخواست اقدام می‌نماید. در صورت تأیید، اعتبار اسنادی به نام ذینفع (معمولاً فروشنده) گشایش و از طریق مکاتبات بانکی رسمی به اطلاع وی می‌رسد.
مرحله سوم: ارائه اسناد توسط ذینفع
ذینفع می‌بایست اسناد حمل و تجاری کاملاً منطبق با شرایط مندرج در LC را به بانک معرفی‌شده (معمولاً بانک کارگزار در کشور فروشنده) تسلیم نماید. این بانک موظف است صحت ظاهری اسناد را بررسی کند.
مرحله چهارم: پرداخت و تسویه
پس از تأیید اسناد توسط بانک کارگزار، مبلغ اعتبار به ذینفع پرداخت می‌گردد. سپس اسناد به بانک گشاینده ارسال شده و در نهایت جهت بررسی نهایی و پرداخت به متقاضی ارائه میشود.
نکات کلیدی:
تطابق کامل اسناد با شرایط LC الزامی است
هرگونه مغایرت می‌تواند منجر به رد اسناد شود
زمان‌بندی ارائه اسناد از اهمیت حیاتی برخوردار است
مزایای استفاده از LC:
- تضمین پرداخت برای فروشنده
- اطمینان از دریافت کالا برای خریدار
- کاهش ریسک معاملات بین‌المللی
برای مشاوره تخصصی در زمینه اعتبارات اسنادی و حل اختلافات مربوطه، کارشناسان حقوقی ما آماده ارائه خدمات هستند.
واردات کالا از طریق گشایش اعتبار اسنادی، ال سی
شرایط و ضوابط گشایش اعتبار اسنادی شامل موارد ذیل می باشد:
اخذ مجوزهای قانونی لازم از وزارتخانه ها و مراجع ذی‌صلاح با توجه به قانون مقررات صادرات و واردات و آیین‌نامه‌های اجرایی مربوطه
انجام ثبت سفارش نزد وزارت صنعت، معدن و تجارت
فقدان هرگونه بدهی و معوق نزد سیستم بانکی کشور
ارائه وثایق و تضمینات لازم
پرداخت کارمزد خدمات بانکی و تأمین مبلغ پیش‌‌دریافت به ارز یا ریال که توسط بانک تعیین می‌گردد.
مدارک مورد نیاز برای گشایس ال سی
کد اقتصادی و شناسه ملی
اصل و تصاویر اسناد و اوراق هویتی و مدارک تأسیس شرکت
شناسه حاکی از ثبت سفارش کالا نزد وزارت صنعت، معدن و تجارت برای رویت سفارش در پرتال ارزی توسط بانک
بیمه‌نامه و پیش فاکتور
تعهدنامه های تکمیل شده
فرآیند ارائه خدمت در گشایش اعتبارات اسنادی، ال سی
مراجعه مشتری به وزارتخانه ذی‌ربط و ارائه پروفرما و دریافت مجوز ورود کالا
ارائه شناسه ثبت سفارش، پروفرما، بیمه نامه و در صورت نیاز، مجوز سازمان حمل و نقل و پایانه‌های کشور به یکی از شعب ارزی بانک
ایجاد گواهی ثبت آماری
تأمین هزینه ها و پیش دریافت گشایش اعتبار اسنادی
ارائه تضمینات لازم طبق تصمیم رکن اعتباری مربوطه و نیز امضای قرارداد لازم الاجرا
گشایش اعتبار اسنادی از طریق ارسال پیام سوئیفت
دریافت اسناد حمل از کارگزار
تأمین هزینه ها و کارمزدها و همچنین مابه التفاوت وجه اسناد حمل بعد از کسر پیش پرداخت اولیه (در اعتبارات اسنادی دیداری) و تأمین میان دریافت (در اعتبارات اسنادی مدت دار) توسط مشتری و ظهرنویسی و تحویل اسناد از جانب بانک
ثبت اسناد در سامانه سمتاک بانک مرکزی
اظهار کالا توسط مشتری و ارایه کد رهگیری
ارائه مستندات ترخیص قطعی کالا از طریق سامانه واردات گمرک
رفع تعهد ارزی از مشتری
آزادسازی وثایق
اگر به دنبال موسسه حقوقی هستید اینجا کلیک کنید
کارمزد گشایس اعتبار اسنادی، ال سی
پرداخت کارمزدها برطبق تعرفه خدمات ارزی تعیین میشود.
واردات کالا از طریق حواله ارزی
ضوابط و شرایط واردات از طریق حواله
اخذ مجوزهای قانونی لازم از وزارتخانه‌ها و مراجع ذی‌صلاح با توجه به قانون مقررات صادرات و واردات و آیین‌نامه‌های اجرایی مربوطه
انجام ثبت سفارش نزد وزارت صنعت، معدن و تجارت و اخذ شماره ثبت سفارش
تأمین وجه حواله و پرداخت کارمزد خدمات بانکی
رعایت سقف مجاز مبلغ حواله ارزی از محل ارز سیستم بانکی برای هر فقره ثبت سفارش بصورت یکجا یا دفعات، وفق بخشنامه های بانک مرکزی
ارائه تضامین به منظور ایفای تعهدات ارزی
مدارک مورد نیاز ال سی واردات کالا
کارت بازرگانی معتبر
کد اقتصادی و شناسه ملی
کلیه مدارک احراز هویت
شناسه ثبت سفارش کالا نزد وزارت صنعت، معدن و تجارت برای رویت سفارش در پرتال ارزی توسط بانی
بیمه نامه و پیش فاکتور
تعهدنامه کتبی مبنی بر ارائه اسناد مثبته ورود و ترخیص کالا (اعم از بارنامه، سیاهه تجاری، مستندات ترخیص) در مهلت های مقرر
مقایسه LC دیداری و مدت‌دار؛ کدام یک برای معاملات شما مناسب‌تر است؟
اعتبار اسنادی دیداری (Sight LC) و اعتبار اسنادی مدت‌دار (Usance LC) دو شیوه پرداخت پرکاربرد در تجارت بین‌الملل هستند که هرکدام مزایای منحصر‌به‌فردی دارند. در LC دیداری، بانک فروشنده بلافاصله پس از ارائه اسناد حمل مطابق با شرایط اعتبار، وجه را پرداخت می‌کند که این روش برای فروشندگان از نظر نقدینگی مطلوب‌تر است. در مقابل، LC مدت‌دار به خریدار این امکان را می‌دهد که پرداخت را با تأخیر (معمولاً ۳۰ تا ۱۸۰ روز پس از ارائه اسناد) انجام دهد که برای مدیریت جریان نقدی خریداران ایده‌آل است. انتخاب بین این دو نوع LC به عواملی مانند روابط تجاری طرفین، نوع کالا، شرایط بازار و توان مالی آنها بستگی دارد. برای مثال، در معاملات با شرکای جدید یا کالاهای پرریسک، LC دیداری گزینه امن‌تری محسوب میشود، درحالی که در روابط بلندمدت یا برای کالاهای با گردش مالی بالا، LC مدت‌دار می‌تواند انعطاف‌پذیری بیشتری ایجاد کند. کارشناسان حقوقی گروه اوان می‌توانند با تحلیل شرایط خاص معامله شما، بهترین گزینه پرداخت را پیشنهاد دهند.
واردات کالا از طریق بروات (شامل با تعهد و بدون تعهد سیستم بانکی)
ضوابط و شرایط ثبت سفارش بروات در بانک
بروات با تعهد بانک، مراحل عیناً مطابق مراحل گشایش اعتبار اسنادی می باشد با این تفاوت که اخذ تضامین و امضا قرارداد لازم الاجرا هنگام پذیره نویسی برات اتفاق می افتد.
بروات بدون تعهد بانک، چنانچه عملیات انتقال وجه از طریق این بانک صورت پذیرد، مشابه عملیات مربوط به حواله کالایی ارزی می شود. درغیر اینصورت مراحل انجام کار محدود به بندهای ۱ و ۲ فرآیند حواله های کالایی می شود.
مدارک مورد نیاز گشایش ال سی واردات کالا از طریق بروات
کارت بازرگانی معتبر
کد اقتصادی و شناسه ملی
اصل و تصاویر اسناد و اوراق هویتی و مدارک تأسیس شرکت
شناسه حاکی از ثبت سفارش کالا نزد وزارت صنعت، معدن و تجارت برای رویت سفارش در پرتال ارزی توسط بانک
بیمه‌نامه و پیش فاکتور
تکمیل فرم تعهدنامه کتبی مبنی بر ارایه مستندات قطعی ترخیص کالا (پروانه الکترونیکی) در مهلت مقرر در صورتی که تامین ارز یا انتقال وجه یا هر دو از طریق سیستم بانکی انجام شود
صدور گواهی ثبت آماری و اخذ کد تخصیص ارز در سامانه پرتال ارزی توسط واحد ارزی
تأمین وجه ریالی ثبت سفارش توسط مشتری و خرید ارز و انتقال آن در صورت درخواست مشتری
ال سی
وکیل متخصص امور بانکی گروه وکلای اوان
با توجه به مشکلاتی که مشتریان بانکها به خصوص تولید کنندگان، فعالان اقتصادی در حوزه تولید داخلی با بانکها، مراجع ثبتی دارند و اهمیت و حجم زیاد پرونده های دعاوی بانکی در مراجع قضایی و ثبتی گروه وکلای حقوقی اون دپارتمان خدمات پولی و بانکی با موضوع دعاوی حقوقی و کیفری بانکها و دفاع از حقوق مشتریان بانکها در قبال بانک و محاکم و مرجع ثبتی تشکیل داده است.
وکیل امور بانکی در این دپارتمان دارای تسلط و تجربه دفاع عملی در پرونده های دعاوی بانکی را دارد و برتمام قوانین ومقررات نظام پولی و بانکی کشور آگاهی کامل دارد. سوالات و مشکلات حقوقی خود در زمنیه دعاوی بانکی را در تمام ساعات شبانه روز حتی ایام تعطیل با مشاور حقوقی اوان مطرح نمایید تا در کوتاهترین زمان ممکن پاسخگوی شما باشد.
جمع‌بندی
اعتبارات اسنادی به عنوان یکی از ایمن‌ترین روشهای پرداخت در تجارت بین‌الملل، نقش حیاتی در تسهیل مبادلات بازرگانی ایفا می‌کنند. همانطور که در این مقاله بررسی شد، انواع مختلف LC شامل اعتبارات اسنادی دیداری، مدت‌دار، تأیید شده، قابل انتقال و غیرقابل انتقال هر کدام کاربردهای خاص خود را دارند. انتخاب نوع مناسب LC به عوامل متعددی از جمله روابط تجاری طرفین، نوع کالا، شرایط بازار و وضعیت مالی آنها بستگی دارد.
مراحل گشایش اعتبار اسنادی از درخواست اولیه تا تسویه نهایی، فرآیندی تخصصی است که نیازمند رعایت دقیق مقررات بانکی و ارائه مدارک کامل می‌باشد. آگاهی از شرایط و ضوابط گشایش LC، مدارک مورد نیاز و کارمزدهای مرتبط می‌تواند از بروز مشکلات حقوقی و مالی جلوگیری کند.
گروه حقوقی اوان با بهره‌گیری از وکلای متخصص در امور بانکی و تجارت بین‌الملل، آماده ارائه خدمات مشاوره تخصصی در زمینه گشایش اعتبارات اسنادی، حل اختلافات مرتبط و پیگیری حقوقی پرونده‌های بانکی می‌باشد.
سوالات متداول
در LC دیداری پرداخت بلافاصله پس از ارائه اسناد انجام میشود، در حالی که در LC مدت‌دار پرداخت با تأخیر (معمولاً ۳۰ تا ۱۸۰ روز) صورت می‌گیرد.
در LC غیرقابل برگشت هیچ تغییری امکان‌پذیر نیست، اما در LC قابل برگشت با توافق طرفین و بانکها امکان تغییر شرایط وجود دارد.
کارت بازرگانی، کد اقتصادی، شناسه ثبت سفارش، پیش‌فاکتور، بیمه‌نامه و مدارک هویتی از جمله مدارک ضروری هستند.
بانک می‌تواند اسناد را رد کند که در این صورت نیاز به اصلاح اسناد یا مذاکره مجدد با طرفین خواهد بود.
کارمزدها بر اساس تعرفه بانک مرکزی و درصدی از مبلغ LC محاسبه میشود که شامل هزینه‌های بانکی، کارمزد سوئیفت و سایر هزینه‌های جانبی است.
این فرآیند معمولاً بین ۳ تا ۷ روز کاری طول می‌کشد که بستگی به کامل بودن مدارک و سرعت عمل بانکها دارد.
نظرات ارزشمند شما به ما کمک می‌کند تا خدمات خود را در زمینه ال سی بهبود بخشیم. لطفاً تجربه خود را با ما و دیگران به اشتراک بگذارید.
از طریق دکمه زیر میتوانید لینک صفحه را اشتراک گذاری کنید.