گشایش ال سی یا اعتبارات اسنادی در سیستم بانکی

لینک مقاله ال سی را به اشتراک بگذارید: https://oonelaw.com/lc

ال سی یا اعتبار اسنادی یکی از مهم ترین ابزارهای پرداخت در تجارت بین الملل است. لذا آشنایی با این نوع اسناد و قواعد حاکم بر آن کمک شایانی در جلوگیری از وقوع اختلاف و تضییع حقوق طرفین می کند. اعتبار اسنادی اصولاً در جایی کاربرد دارد که فروشنده و خریدار در دو کشور متفاوت اقامت دارند. فروشنده می خواهد کالا پس از پرداخت بهای آن در اختیار خریدار قرار بگیرد. همین طورخریدار نیز می خواهد پس از دریافت کالا پرداخت را انجام دهد. لذا اعتبار اسنادی با هدف تضمین پرداخت مبلغ فروشنده و تحویل کالا به خریدار در قراردادهای فروش ایجاد شده است.

در این مقاله به موضوعات ذیل پرداخته شده است:

• تعریف اعتبار اسنادی ،ال سی
• مراحل گشایش ال سی در سیستم بانکی
• حق وثیقه در گشایش ال سی
• انواع ال سی ، اعتبار اسنادی
• اعتبارات اسنادی قابل برگشت و غیرقابل برگشتی
• اعتبار اسنادی تأیید شده و تأیید نشده ال سی
• اعتبار اسنادی قابل انتقال و غیر قابل انتقال ال سی
• اعتبار اسناد دیداری و مدت دارال سی
• اعتبار اسناد اتکایی ال سی
• مراحل مختلف عملیات اعتبار اسنادی
• واردات کالا از طریق گشایش ال سی
• مدارک مورد نیازبرای گشایس ال سی
• فرآیند ارائه خدمت درگشایش اعتبارات اسنادی
• کارمزد گشایس اعتبار اسنادی، ال سی
• واردات کالا از طریق حواله ارزی
• مدارک مورد نیازال سی واردات کالا
• واردات کالا از طریق بروات (شامل با تعهد و بدون تعهد سیستم بانکی)
• مدارک مورد نیاز گشایش ال سی واردات کالا از طریق بروات
• وکیل متخصص امور بانکی گروه وکلای اوان

تعریف اعتبار اسنادی ،ال سی

ال سی یا اعتباراسنادی یکی از انواع روشهای پرداخت در تجارت بین الملل است و عبارت است از هرگونه ترتیباتی به هر نام یا توصیفی که دربرگیرنده تعهد قطعی و برگشت ناپذیر بانک گشایش‌کننده نسبت به پذیرش پرداخت اسناد ارائه شده مطابق با شرایط اعتبار باشد.

برای عضویت در کانال تلگرام کلیک کنید

مراحل گشایش ال سی در سیستم بانکی

در ال سی یا اعتبار اسنادی بانک صادر کننده یا گشاینده اعتبار بنا به درخواست خریدار پرداخت وجه معین(وجه قراردادی) را به فروشنده در قبال ارائه اسنادی که نشانگر اجرای صحیح قرارداد فروش است تعهد می کند. در واقع اعتبار اسناد تضمین پرداخت است که بانکها نقش عمده ای در این تضمین دارند.

فرآیند گشایش اعتبار اسنادی بدین شکل است:

• درخواست گشایش اعتبار اسنادی( ال سی) توسط بانک فروشنده
• اعلام گشایش اعتبار به یک فروشنده با معین نمودن تمامی شرایط پرداخت توسط بانک خریدار
• اطلاع به فروشنده در خصوص گشایش اعتبار اسنادی توسط بانک فروشنده
• ارسال ابلاغیه توسط بانک فروشنده در خصوص گشایش اعتبار اسناد و شرایط آن به فروشنده
• ارسال کالا توسط فروشنده و تحویل مدارک کلیه اسناد درخواستی خریدار به بانک فروشنده
• انتقال اسناد به خریدار

حق وثیقه در گشایش ال سی

در اعتبار اسنادی( ال سی) بانک متعهد میشود که گشایش اعتبار را از طریق بانک مقصد (بانک فروشنده) به اطلاع فروشنده قراردهد. کارمزد قابل دریافت توسط بانک در قرارداد قید می شود. لذا بانک می تواند بابت مبالغی که ممکن است در اثر صدور ال سی ملزم به پرداخت آن شود تضمینات لازم را از خریدار دریافت کند. به همین دلیل بانک نسبت به کالاهایی که اسناد آن را در اختیار دارد معمولاً حق وثیقه دارد.

انواع ال سی، اعتبار اسنادی

• اعتبار اسنادی وارداتی، گشایش اعتبار توسط خریدار به منظور واردات به کشور است که به آن اعتبار اسنادی وارداتی گفته میشود.
• اعتبار اسنادی صادراتی، گشایش اعتبار توسط فروشنده به منظور صادرات به کشور است، که به آن اعتبار اسنادی صادراتی گفته میشود.
• اعتبارات اسنادی قابل برگشت و غیرقابل برگشت
• در اعتبار اسناد قابل برگشت، خریدار یا بانک گشایش کننده اعتبار می تواند هرگونه تغییری در شرایط اعتبار به وجود آورد.
• در اعتبار اسنادی غیرقابل برگشت، در این نوع اعتبار هیچ گونه تغییر و اصلاحی را نمی توان در شرایط اعتبار به وجود آورد.

اعتبار اسنادی تأیید شده و تأیید نشده ال سی

• اعتبار اسنادی تأیید شده، در این نوع اعتبار اسنادی، اعتبار صادره از سوی بانک خریدار (گشاینده اعتبار) به تأیید بانک معتبر دیگری که مورد نظر فروشنده است می رسد.
• اعتبار اسنادی تأیید نشده، این نوع اعتبار اسنادی بدون تأیید بانک دیگری گشایش می یابد و بانک تأیید کننده (بانک فرونده) تنها اصالت ظاهری اعتبار را تأیید می کند.
• اعتبار اسنادی قابل انتقال و غیر قابل انتقال ال سی
• اعتبار اسنادی قابل انتقال، در این نوع اعتبار اسنادی ذینفع (فروشنده) می تواند تمام یا بخشی از اعتبار گشایش شده را به اشخاص دیگر انتقال دهد این گونه اسناد مانند اسناد در وجه حامل عمل می کند.
• اعتبار اسنادی غیرقابل انتقال، در این نوع اعتبار اسنادی ذینفع (فروشنده) نمی تواند این اسناد را به دیگری واگذار کند.

اعتبار اسناد دیداری و مدت دار ال سی

-اعتبار اسنادی دیداری، در این نوع اعتبار اسنادی بانک تأیید کننده (بانک فروشنده) پس از رؤیت اسناد حمل ارائه شده توسط فروشنده، وجه آن را به وی پرداخت می کند.
-اعتبار اسنادی مدت دار، در این نوع اعتبار اسنادی پرداخت وجه پس از ارائه اسناد توسط فروشنده و پس از گذشتن مدت مشخص صورت می پذیرد.

اعتبار اسناد اتکایی ال سی

اعتبار اسنادی اتکایی شامل دو اعتبار جداگانه است. یک اعتبار برای فروشنده اول گشایش می یابد در این نوع اعتبار فروشنده قادر به تهیه و ارسال کالا نیست. در این صورت به درخواست فروشنده اول اعتبار دیگری برای فروشنده دوم که می تواند کالا را تهیه و ارسال کند گشایش کند.

مراحل مختلف عملیات اعتبار اسنادی

• درخواست گشایش اعتبار اسنادی توسط متقاضـی از بانـک مـورد توافـق، معمـولاً بانکی است که مستقر در کشور متقاضی میباشد.
• قبول یا رد درخواست متقاضی از سوی بانک
• گشایش اعتبار اسنادی از سوی بانک (صادرکننده، گشاینده اعتبار) بـهنـام ذینفـع و مطلع نمودن وی از این اقدام مستقیماً و یا از طریق بانک واسط
• ارائه اسناد منطبق با شرایط اعتبار اسنادی از سـوی ذینفـع بـه بانـک واسـط ، کـه معمولاً بانک ذینفع بوده و مستقر در محل اقامتگاه تجاری، کشور وی میباشد.
• بررسی اسناد ارائه شده و قبول یا رد آنها از سوی بانـک واسـط و پرداخـت مبلـغ اعتبار به ذینفع در صورت قبولی اسناد
• ارسال اسناد پرداخت شده توسط بانک واسط جهت بررسـی و قبـول آنهـا توسـط بانک گشاینده
• بررسی اسناد ارائه شده و قبول یا رد آنها از سوی بانک گشاینده اعتبار و پرداخـت وجه اعتبار به بانک واسط در صورت پذیرفتن اسناد
• ارسال اسناد برای متقاضی از سوی بانک گشاینده اعتبار
• بررسی قبولی و رد اسناد ارائه شده از سوی بانک گشاینده توسط متقاضی و پرداخت مبلغ آن از سوی وی در صورت قبولی اسناد

واردات کالا از طریق گشایش اعتبار اسنادی، ال سی

شرایط و ضوابط گشایش اعتبار اسنادی شامل موارد ذیل می باشد:

• اخذ مجوزهای قانونی لازم از وزارتخانه ها و مراجع ذی‌صلاح با توجه به قانون مقررات صادرات و واردات و آیین‌نامه‌های اجرایی مربوطه
• انجام ثبت سفارش نزد وزارت صنعت، معدن و تجارت
• فقدان هرگونه بدهی و معوق نزد سیستم بانکی کشور
• ارائه وثایق و تضمینات لازم
• پرداخت کارمزد خدمات بانکی و تأمین مبلغ پیش‌‌دریافت به ارز یا ریال که توسط بانک تعیین می‌گردد.

مدارک مورد نیاز برای گشایس ال سی

• کارت بازرگانی معتبر
• کد اقتصادی و شناسه ملی
• اصل و تصاویر اسناد و اوراق هویتی و مدارک تأسیس شرکت
• شناسه حاکی از ثبت سفارش کالا نزد وزارت صنعت، معدن و تجارت برای رویت سفارش در پرتال ارزی توسط بانک
• بیمه‌نامه و پیش فاکتور
• تعهدنامه های تکمیل شده

فرآیند ارائه خدمت در گشایش اعتبارات اسنادی، ال سی

• مراجعه مشتری به وزارتخانه ذی‌ربط و ارائه پروفرما و دریافت مجوز ورود کالا
• ارائه شناسه ثبت سفارش، پروفرما، بیمه نامه و در صورت نیاز، مجوز سازمان حمل و نقل و پایانه‌های کشور به یکی از شعب ارزی بانک
• ایجاد گواهی ثبت آماری
• تأمین هزینه ها و پیش دریافت گشایش اعتبار اسنادی
• ارائه تضمینات لازم طبق تصمیم رکن اعتباری مربوطه و نیز امضای قرارداد لازم الاجرا
• گشایش اعتبار اسنادی از طریق ارسال پیام سوئیفت
• دریافت اسناد حمل از کارگزار
• تأمین هزینه ها و کارمزدها و همچنین مابه التفاوت وجه اسناد حمل بعد از کسر پیش پرداخت اولیه (در اعتبارات اسنادی دیداری) و تأمین میان دریافت (در اعتبارات اسنادی مدت دار) توسط مشتری و ظهرنویسی و تحویل اسناد از جانب بانک
• ثبت اسناد در سامانه سمتاک بانک مرکزی
• اظهار کالا توسط مشتری و ارایه کد رهگیری
• ارائه مستندات ترخیص قطعی کالا از طریق سامانه واردات گمرک
• رفع تعهد ارزی از مشتری
• آزادسازی وثایق

کارمزد گشایس اعتبار اسنادی، ال سی

• پرداخت کارمزدها برطبق تعرفه خدمات ارزی تعیین میشود.
• واردات کالا از طریق حواله ارزی
• ضوابط و شرایط واردات از طریق حواله
• اخذ مجوزهای قانونی لازم از وزارتخانه‌ها و مراجع ذی‌صلاح با توجه به قانون مقررات صادرات و واردات و آیین‌نامه‌های اجرایی مربوطه
• انجام ثبت سفارش نزد وزارت صنعت، معدن و تجارت و اخذ شماره ثبت سفارش
• تأمین وجه حواله و پرداخت کارمزد خدمات بانکی
• رعایت سقف مجاز مبلغ حواله ارزی از محل ارز سیستم بانکی برای هر فقره ثبت سفارش بصورت یکجا یا دفعات، وفق بخشنامه های بانک مرکزی
• ارائه تضامین به منظور ایفای تعهدات ارزی

مدارک مورد نیاز ال سی واردات کالا

• کارت بازرگانی معتبر
• کد اقتصادی و شناسه ملی
• کلیه مدارک احراز هویت
• شناسه ثبت سفارش کالا نزد وزارت صنعت، معدن و تجارت برای رویت سفارش در پرتال ارزی توسط بانی
• بیمه نامه و پیش فاکتور
• تعهدنامه کتبی مبنی بر ارائه اسناد مثبته ورود و ترخیص کالا (اعم از بارنامه، سیاهه تجاری، مستندات ترخیص) در مهلت های مقرر

برای عضویت در صفحه اینستاگرام  کلیک کنید

واردات کالا از طریق بروات (شامل با تعهد و بدون تعهد سیستم بانکی)
ضوابط و شرایط ثبت سفارش بروات در بانک

بروات با تعهد بانک، مراحل عیناً مطابق مراحل گشایش اعتبار اسنادی می باشد با این تفاوت که اخذ تضامین و امضا قرارداد لازم الاجرا هنگام پذیره نویسی برات اتفاق می افتد.
بروات بدون تعهد بانک، چنانچه عملیات انتقال وجه از طریق این بانک صورت پذیرد، مشابه عملیات مربوط به حواله کالایی ارزی می شود. درغیر اینصورت مراحل انجام کار محدود به بندهای ۱ و ۲ فرآیند حواله های کالایی می شود.

مدارک مورد نیاز گشایش ال سی واردات کالا از طریق بروات

• کارت بازرگانی معتبر
• کد اقتصادی و شناسه ملی
• اصل و تصاویر اسناد و اوراق هویتی و مدارک تأسیس شرکت
• شناسه حاکی از ثبت سفارش کالا نزد وزارت صنعت، معدن و تجارت برای رویت سفارش در پرتال ارزی توسط بانک
• بیمه‌نامه و پیش فاکتور
• تکمیل فرم تعهدنامه کتبی مبنی بر ارایه مستندات قطعی ترخیص کالا (پروانه الکترونیکی) در مهلت مقرر در صورتی که تامین ارز یا انتقال وجه یا هر دو از طریق سیستم بانکی انجام شود
• صدور گواهی ثبت آماری و اخذ کد تخصیص ارز در سامانه پرتال ارزی توسط واحد ارزی
• تأمین وجه ریالی ثبت سفارش توسط مشتری و خرید ارز و انتقال آن در صورت درخواست مشتری

وکیل متخصص امور بانکی گروه وکلای اوان

با توجه به مشکلاتی که مشتریان بانکها به خصوص تولید کنندگان، فعالان اقتصادی در حوزه تولید داخلی با بانکها، مراجع ثبتی دارند و اهمیت و حجم زیاد پرونده های دعاوی بانکی در مراجع قضایی و ثبتی گروه وکلای حقوقی اون دپارتمان خدمات پولی و بانکی با موضوع دعاوی حقوقی و کیفری بانکها و دفاع از حقوق مشتریان بانکها در قبال بانک و محاکم و مرجع ثبتی تشکیل داده است.

وکیل امور بانکی در این دپارتمان دارای تسلط و تجربه دفاع عملی در پرونده های دعاوی بانکی را دارد و برتمام قوانین ومقررات نظام پولی و بانکی کشور آگاهی کامل دارد. سوالات و مشکلات حقوقی خود در زمنیه دعاوی بانکی را در تمام ساعات شبانه روز حتی ایام تعطیل با مشاور حقوقی اوان مطرح نمایید تا در کوتاهترین زمان ممکن پاسخگوی شما باشد.

هیات تحریریه گروه وکلای حقوقی اوان

شماره مشاوره حقوقی:۰۹۰۲۱۱۴۶۳۱۷